《課程背景》

年終歲尾，您的企業對于經營業績是否能真正了解？是否業務部門一直抱怨，財務報表就是一堆數字，稅務就是一頭霧水，如何才能迅速看懂報表？是否財務業務說著兩種語言，無法溝通？如何讓財務指標幫助提升業務績效？ 如何讓業務部門對績效考核數據心服口服？如何業務與財務部門相互配合突破成本管理瓶頸，打通業務流程管控脈絡，為全面提升企業運營管理提供強有力的財務支撐？

    一個優秀的管理者，不僅要有出色的業務能力，還需要具備一定的財務管理能力。透過數字管理企業，才能讓你的決策經得起挑戰，才能讓你掌握企業運營的核心！

《課程收益》

【全面系統認識財務】樹立財務管理意識，理解財務如何在企業運作中發揮作用

【透視企業經營之道】快速讀懂財務報告，理解各部門的經營活動如何影響企業

【有效管控日常運營】掌握營運資金、成本、預算、投資回報、風險管理等財務控制方法，全面提升管理水平

【提升企業經營績效】運用財務分析解讀經營管理，尋求提高管理效率和提升經營績效的有效方法

【建立全面預算管理】讓未來不再遙遠，一切盡在掌控之中

公司年度經營分析篇

模塊一：全面認識企業的“儀表盤”—財務

? 財務年度數據是從哪里來的

? 如何認識財務數字背后所代表的真正意義

會計三大報表閱讀與分析

l 企業的“底子”：資產負債表

l 企業的“面子”：利潤表

l 企業的“日子”：現金流量表

模塊二：公司各項經營活動如何在報表上反映？如何分析？

? 秘密：企業問什么能賺錢？

? 成本篇：成本費用分析與控制

l 大成本概念

l 直接成本、間接成本/ 固定成本、變動成本

l 保本點分析：規模效益與銷售定價；采購談判中的保本點應用

l 成本控制在經營決策中的應用：成本控制關鍵點，產品品種選擇等

l 業務流程中成本管理：如質量成本

? 資金篇—現金與營運資金管理

l 運用營運資金工具，價值鏈下的營運資金管理

l 提高資金使用效率，優化資源效用

l 應收帳款管理及預警機制

l 存貨管理及預警機制

l 應付帳款管理及預警機制

? 管理分析篇--財務分析，透視企業運營之道

l 通過數字看經營，通過比率衡量績效

l 如何衡量短期償債能力：流動比率、速動比率

l 如何提升資源效率：應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產周轉率

l 如何優化資本結構：資產負債率

l 如何增強盈利能力：ROS 、ROA、ROE

? 風險管控篇，為運營保駕護航，內部控制與風險管理

l 企業風險分布地圖

l 風險管理解決手段—內控

l 企業常見內控漏洞

l 業務流程中風險防范

? 主要分析手段與工具

預算管理篇 – 企業對未來的掌控

? 公司戰略與財務戰略

? 預算的本質

? 全面預算管理體系的建立與執行

l 設定業務目標

l 建立預算制度

l 全員參與

l 管理質詢

l 落實職責

l 追蹤與跟蹤考核

l 總結與評估改進

? 業務流程中預算的編制（實例分享）

? 預算與營運及績效考核（實例分享）